验收控制的工作程序

验收控制的工作程序

验收控制的工作程序是
1.验收部门应独立于采购、发运、会计和存货控制等职能之外
2，凡有可能，对每一个工厂和办公室区（大量生产性）应当建立个中心验收点，所有收贷都应通过这个点办理
3，所有商品收货都要有已批准的购货订单的副本作证，任何在购货订单内的来货应有适当高级人员的书面批准为准
4.收货应由检验部门检查、点数、称量或量度，至少必须抽查试验
5，对所有购进货物的验收报告必须由请购或采购之外的人编
6，对所有购进货物应由验收人员编制并莶暑按程序蝙号的验收报告。验收报告的副本，必须至少直接分送应付账款、采购和质量控制等部门。
7，釆购部门应对所有来货备有记录（如手动的或联入电脑网络的验收记录），表明供应人、运输人、采购订单号码等。
8.超过原订购数量的进货不得验收，除非得到适当的批准，并在当地管理部门、已建立的限度之内
9·部分交货有短缺应立即通知采购和应付账款部门，以保证正常的会计处理和及时的后续追索
10，所有购进贷物，心须经受质量控制检查，必须储藏在另设的、分开的隔离区内或明显地标明“不得移动”等字样，一直保持到批准放行为止
11.采购部门应对来贷预期日期有预先通知。
12.由顾客退来的货物，必须检查、点数，如认为必要，须与其他收贷隔开
13·从储藏仓库转移原材料和包裝村料，必须根据正当批准的办理申请单，并且必须在该项移动发生的当期会计年度记载入账
14·存货入库，应立即作独立鉴定并书面作证，在收货中发现数量不足时，应立即进行核查调节
15.在验收时，发生存贷拒收，应清楚地持莶表明，分隔储藏于仓库，并在财务报告中恰当记入


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