iso认证 发表于 2021-5-20 08:48:59

iso认证机构上市存在的风险和不利因素

iso认证机构上市存在的风险和不利因素
1、法律及执业风险。根据《认证认可条例》和国家相关法律法规的规定，检测、认证iso认证机构的设立或开展业务需要经过资格或资质的审批。在提供技术服务时，首先要遵守国家行业主管部门法律法规和要求，规范运作，公平、公正，保证服务质量和有效性。同时，iso认证机构上市之后还要遵守证券主管部门法规和相关要求。进入证券市场就等于将自己的iso认证机构运作完全置于透明的市场化环境之中。而目前我们的一些检测、认证iso认证机构缺少完全按市场规范运作的经验，这是有意上市的iso认证机构必须认真考虑和精心准备的。任何一家上市企业都会接受严格监督，由于ー些iso认证机构在上市前存在运作不规范的情况，上市后则完全暴露在社会监督之下，其及时、准确、全面披露相关信息的压力更大。在运作方面一旦出现问题受到处罚将直接影响其在证券市场上的信誉，甚至彻底退出市场。

2、运营及发展风险。创业板上市应更多地从投资者接受度的角度去考虑，那些具有高度集中的业务范围、严密的业务发展计划、完整清晰的业务发展战略、较大的业务增长潜力的公司更容易被市场所接受。一是主营要突出。虽然目前创业板市场对办理申请上市公司过去的业务没有严格规定，但要表述过去两年活跃业务记录和财务状况，以便使投资者了解iso认证机构过去的运营情况。对于检测、认证iso认证机构来讲，其主营业务是不言而喻的，主营业务如何给投资者以信心需要很好地考虑。二是具有较高技术含量。要明确检测、认证iso认证机构从事活动的技术含量，如果涉及信息技术、生物工程、新材料、新能源、环保等和国家产业发展的业务、技术和研发无疑将会得到投资者的青睐。三是根据自身能力确定发展目标。创业板市场还要求上市iso认证机构披露在其上市后两个完整财政年度内的业务目标、业务活动和业务发展。同时，上市后两年内每半年要把上市文件中列明的业务目标与发展进度作一比较，如发现当初确定的业务目标未能实现，上市公司要向公众说明原因，可能还会导致向投资者道歉，一旦出现这种情况，对于上市iso认证机构非常不利。另外，发展定位不好，将募集资金投资到行业以外项目也将面临市场风险。

3、机制与管理风险。检测、认证iso认证机构上市首先要进行股份制改造，建立完善的内部治理结构，将公司改组为股份有限公司。目前我们一些民营的检测、认证iso认证机构大多是有限责任制企业，普遍存在产权关系不清、治理结构不合理、家族式管理等问题，在上市前必须建立起产权明晰、权责明确、管理科学的现代企业制度。其次要建立一支高素质的管理团队，而且这种高素质的管理具有制度保证。创业板的投资者也比主板的投资者更注重iso认证机构管理团队的素质和水平，甚至管理层的学历、经历等。

4、大股东与公正性风险。检测、认证iso认证机构基本特性是公正性，这在相关法律法规和国际相关标准中均有所规定。公正性要求不能过分逐利，目前我国一些民营iso认证机构的一个特点是家族所有或控制，所有权和经营权两权合一，这种特征决定了iso认证机构在运营过程中追求利益最大化与决策过程的独断性。过分逐利会影响其执业行为，或引发执业iso认证机构间恶性竞争，从而导致工作质量降低。公正性也要求iso认证机构股东构成和持股比例以及股东与从事业务之间的关联关系，这是检测、认证iso认证机构作为一个行业上市的特点。目前我国证券市场虽然对于公正性没有明确的规定，但是由于iso认证机构性质所决定，上市后通过信息通报机制，投资者可以了解并且会关注公正性。
随着我国证券市场的不断发展，相关政策要求也会逐步完善。在这些方面国外证券管理部门都有相应的要求。如在伦敦交易所上市的一家国际检测认证公司，目前市值达20亿英镑，是伦敦交易所支持性服务行业100家公司之一；伦敦交易所对其大股东性质和持股比例都有所规定，iso认证机构在招股时也有要求。

5、成本与其他风险。iso认证机构计划上市时，首先要做的是评估上市成本，估算上市收益与融资成本。上市是一个专业性、技术性很强的工作，要经过资产、财务、税务、法律等一系列结构设计，往往是iso认证机构本身力所不能及的，需要聘请中介咨询iso认证机构从信息提供、关系协调、操作程序指导等多方面提供帮助，iso认证机构需要前期投入。费用一般包括支付证券交易所规定的费用、咨询费用以及其他相关费用，其中数额较大的是咨询费用，一般为拟募集资金的3%~5%，拟募集资金越大，这部分费用也越高。因此，合理评估融资成本是一个非常重要的问题。另外，上市后每年还需要一定的维护费用，这些对于iso认证机构来说都是很大的负担，如果再因为实际融资效果不好，对iso认证机构来说则更是雪上加霜。其他风险还包括上市后大股东股权转让，以及管理者因管理不当而引发刑事或民事责任等，这都会引起社会与投资者的密切关注。简而言之，检测、认证iso认证机构上市一定要结合iso认证机构自身的实际情况做好发展定位，同时要分析上市的优劣与利弊，决定上市之前应该好好权衡，慎重考虑，切勿盲目。

国家认监委也将与中国证监会等有关政府部门加强联系与沟通，从提高产品安全、维护消费者权益和加强对检测、认证iso认证机构管理出发，鼓励执业操守好、规范运作的检测、认证iso认证机构做大做强，在创业板上市。同时，在总结检测、认证iso认证机构创业板上市经验的基础上，研究并进一步完善上市的相关政策规定，提出保证公正性的原则要求和相关监督管理规定。


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